元谋县财政局2021年度部门决算

监督索引号53232800131801000

目录

第一部分 元谋县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 元谋县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、国有资本金管理的综合经济部门。编制全县和县本级年度财政预算草案，执行元谋县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责全县预算单位帐户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度我县重点收支完成情况：

（1）一般公共预算收入。1-12月，一般公共预算收入累计完成39,310万元，完成年初预算数37,979万元的103.5%。

（2）一般公共预算支出。1-12月，一般公共预算支出累计完成225,472万元，完成年初预算数207,722万元的108.55%。

（3）一般公共预算争取上级补助资金。1-12月，一般公共预算争取上级补助资金累计完成136,999万元。

（4）民生投入。截至12月民生支出完成167,302万元。

（5）政府性基金预算收入、支出。2021年1-12月，政府性基金预算收入完成50,266 万元，为年初预算数32,140万元的156.4 %，同比增长133.6%。政府性基金预算支出完成46,589万元，为年初预算数16,554万元的281.4 %，同比增长0.3 %。

（6）债务风险防控。债务风险防控。坚持底线思维，按照防范化解重大风险攻坚战的要求，分类妥善处置存量债务，通过积极争取省政府再融资资金置换政府债务、加大盘活存量资金、盘活存量土地资产等多渠道筹集资金化解政府债务牢牢守住不发生债务风险底线。1-12月，已筹集资金偿还债务本息合计8.53亿元，按时偿还到期本息，债务风险防控平稳有序。

（7）防范和处置非法集资。成立了元谋县P2P网贷风险应对工作领导小组，努力推进网贷风险处置工作。为完善防范和处置非法集资工作机制，制定印发了《元谋县交易场所清理整顿工作领导小组的通知》、《元谋县2021年涉非涉稳风险排查整治工作方案》、《元谋县防范和处置非法集资工作领导小组涉嫌非法集资风险常态化排查工作方案》。为切实增强全县广大干部群众防范和处置非法集资的风险防范意识和理性投资意识，群防群治、群策群力，共同维护我县良好的经济金融秩序和社会和谐稳定，2020年5月，县财政局按照县委、县政府领导指示精神，投入经费8万元，筹划拍摄制作了《热坝说法》第十三集－－《天上掉馅饼 必定是陷阱》防范非法非法集资和防范诈骗专题法制宣传教育片，并在全县范围内组织开展多层次、全方位、广覆盖的宣传教育。为进一步加强对全县广大干部群众的法制宣传教育，强化非法集资风险防范意识，认真贯彻落实《防范和处置非法集资条例》，2021年6月县财政局筹划、出资5000元，印制了《防范和处置非法集资条例》十问十答宣传页20000万份，为10乡镇和县级成员单位提供了宣传资料和防非反诈骗相关视频；向全县4595名干部职工推送电信诈骗宣传风险提示短信1次，及时告知广大干部群众提高警惕，倡议全县人民群众自觉抵御非法集资、远离非法金融活动。充分利用节假日、防非宣传月及各行业宣传日活动，在县城及乡镇集镇摆摊设点专场宣传解答，共计向全县人民群众发放宣传资料6万份；采用悬挂张贴标语横幅、广播电视、流动宣传车、微信公众号、“DOU来守护钱袋子”抖音话题挑战赛等方式开展深入广泛的宣传教育活动，积极推动防范非法集资宣传教育进机关、进学校、进企业、进社区、进村寨、进家庭、进网点，将“七进”宣传常态化落实到位，加强正面宣传引导，进一步增强广大人民群众风险防范意识。

（8）三公经费支出。元谋县2021年“三公”经费财政拨款预计支出795.19万元，比上年支出数额870.07万元减少74.88万元，下降8.61%。其中：因公出国（境）费用预计0万元，上年支出3.15万元；公务接待费预计支出196.71万元，比上年支出数额220.92减少24.21万元，下降10.96%；公务用车购置及运行维护费预计支出598.49万元，比上年支出数额646.01万元减少47.52万元，下降7.36%。

（9）专项债券项目推进情况。一是2019年专项债券项目资金支出进度。元谋县人民医院分院建设项目债券资金10,000万元，截至目前，债券资金全部支出完毕，门急诊楼、医技楼工程主体结构施工完成，室内外装修收尾；手术室、检验科、ICU病房等医疗洁净用房医疗流程装修及设备安装工程施工中，预计在2022年2月底前竣工；二是2020年专项债券项目资金支出进度。2020年发行专项债券项目4个，债券金额为27,200万元，截至目前，债券资金全部支出完毕。分项目情况：元谋县人民医院分院（二期）建设项目专项债券资金14,000万元，现内、外科住院楼主体结构施工完成，正进行室内二次结构及隔墙支砌等工作，二标段实施的综合住院楼工程现正开展基坑支护工作；元谋县城乡供水一体化工程项目专项债券资金4,000万元，工程施工分为2个标段，目前已完成一期项目建设；元谋县工业聚集区小雷宰片区供排水设施建设项目债券资金3,600万元，截至目前，污水处理厂已建成并投入运营，正在完成绿化及灯光亮化等附属工程,自来水厂已完成主体建设及一体化水净化处理设备的安装原水管线安装完毕后即可投入运营，待审计结算后拨付尾款；元谋县县城区停车场建设项目债券资金5,600万元，项目分为两个标段，一标段火车西站站前广场（停车场）建设，目前已竣工投入使用，二标段发祥路南段（起于翠峰小学）提升改造，目前已基本完工，正在进行收尾及竣工结算;三是2021年专项债券项目资金支出进度。2021年发行专项债券项目6个，债券资金29,100万元，截至12月底已支出专项债券资金17,271万元，支出进度为59.35%。分项目情况：元谋县城市污水处理厂提标改造工程专项债券资金1,700万元，截至12 月底，债券资金全部拨付完毕，支出进度为100%，目前项目主体已完工，预计2022年1月31日前全面投入运营；元谋县西片区集中供水工程专项债券资金5,000万元，截至12月底，债券资金已拨付完毕，支出进度为100%，目前施工方已进场，正在采购水厂净水设备、化验设备、智能控制系统设施设备及采购管材、配件等；元谋县鸡冠山小（一）型水库工程专项债券资金5,000万元，截至12月底，已支付债券资金3300元，债券资金支出进度为66%,正在积极推进项目中；元谋县平田、物茂灌区8.6万亩灌溉工程专项债券资金14,000万元，截至12月底，债券资金拨付5200元，债券资金支出进度为37.14%，项目（一期）实施方案已完成审查，根据时间节点有序推进实施；元谋县2021年老旧小区改造项目专项债券资金1,400万元，截至12月底，债券资金支出71万元，债券资金支出进度为5.07%，目前已完成16个小区水电抄表到户改造、违建建筑物拆除，排污管道建设等;元谋县老城区立体停车场建设项目专项债券资金2000万元，截至12月底，债券资金已全部拨付完毕，债券资金支出进度为100%，项目正在有序推进中。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元谋县财政局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即元谋县财政局。元谋县财政局机关内设21个机构和党委办公室。21个机构为办公室、综合股（元谋县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（财政行政审批办公室）、预算股、国库股（国库支付中心）、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、金融和对外合作股（元谋县道路交通事故社会救助基金管理股）、会计股、财政监督股、政府采购管理股、绩效管理股、资源环境股、科技股、国资综合管理股、金融综合管理股、资产管理股（对口州财政局资产管理科）、非税收入管理股。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县财政局部门2021年末实有人员编制17人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制3人），事业编制5人；在职在编实有行政人员47人（含行政工勤人员9人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员28人。其中：离休0人，退休28人。与上年不增不减，本年新增退休人员1人黄忠举，退休死亡1人拜成先。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

元谋县财政局没有政府性基金预算财政拨款收支，也没有国有资本经营预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县财政局部门2021年度收入合计1,156.34万元。其中：财政拨款收入1,151.24万元，占总收入的99.56%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入5.1万元，占总收入的0.44%。比2020年度收入合计1,004.54万元增加151.8万元，其中财政拨款收入比2020年度1,000.65万元增加150.59万元，是因为2020年度综合绩效在2021年度发放，其他收入比2020年度3.89万元增加1.21万元，是拨入融资担保工作经费。

二、支出决算情况说明

元谋县财政局部门2021年度支出合计1,199.04万元。其中：基本支出1,054.99万元，占总支出的87.99%；项目支出144.05万元，占总支出的12.01%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。比2020年度支出合计1,175.02万元增加24.02万元，其中：比2020年度基本支出866.1万元增加188.89万元，是因为2020年度综合绩效在2021年度发放，比2020年度项目支出308.92万元减少164.87万元，是因为减少了中央、省、州农业综合开发项目。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障元谋县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,054.99万元。比2020年度基本支出866.1万元增加188.89万元，是因为2020年度综合绩效在2021年度发放。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出985.2万元，占基本支出的93.38%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费69.79万元，占基本支出的6.62%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障元谋县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出144.05万元。比2020年度项目支出308.92万元减少164.87万元，是因为减少了中央、省、州农业综合开发项目。具体项目开支及工作开展情况：

1、一般公共服务支出120.60万元，主要用于一般行政管理事务支出71.98万元，是财政业务工作经费支出及各种业务培训工作经费支出；信息化建设48.62万元，是财政一体化、预算一体化、资产管理系统、政府采购系统等等信息化相关工作支出；

2、社会保障和就业支出0.75万元，主要用于社保基金工作经费支出；

3、农林水支出22.7万元，主要用于农村综合改革工作6万元，创业担保贷款奖补资金支出16.7万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,193.94万元，占本年支出合计的99.57%。比上年1,118.98万元增加74.96万元，是因为2020年度综合绩效在2021年度发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出891.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.7%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出，财政工作业务经费支出，部门预算改革支出，财政一体化业务支出，财政工作业务培训支出；

2.社会保障和就业（类）支出158.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.28%。主要用于退休人员工资支出及工伤保险、养老保险支出；

3.卫生健康（类）支出67.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。主要用于医疗保障支出；

4.农林水（类）支出22.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.9%。主要是用于创业担保贷款工作经费及农业工作项目经费支出；

5.住房保障（类）支出53.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.49%。主要是住房公积金保障支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.3万元，支出决算为8.95万元，完成预算的107.83%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.32万元，完成预算数5.15万元的103.3%；公务接待费支出决算为3.63万元，完成预算3.15万元的115.24%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是年初预算时只是预算了行政公用经费的三公经费，不含项目支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年的12.09万元减少3.14万元，下降25.97%。其中：公务用车购置及运行费支出决算5.32万元比2020年的7.45万元减少2.13万元，下降28.56%；公务接待费支出决算3.63万元比2020年4.64万元减少1.01万元，下降21.82%。我局把严格控制三公经费作为一项重要工作，采取多种措施，切实加强局机关“三公经费”的管理，全年“三公经费”支出同比下降，大大降低行政运行成本。原因如下：

一是严把预算关，实行源头控制。严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公经费”实行压缩，按照能压则压、该减就减的原则控制一般性支出。

二是严把支出关，实现动态管理。充分发挥国库集中支付平台、公务卡结算平台的监管作用，规范“三公经费”的支出、核算。对因公出国（境）经费、公车购置经费，严格实行国库集中支付；对公务接待经费，凡具备刷卡的，一律使用公务卡结算，对三公经费支出实行动态管理。

三是严把监督检查关，实行跟踪问效。积极开展支出绩效评价，努力实现花钱必问效，无效必问责。建立联合检查制度。同时，加强日常监管，建立三公经费定期统计报告制度，要求每季度出具“三公经费”支出数额。

四是注重宣传，提高贯彻落实自觉性。为促进单位有效实施“三公经费”管理，在日常财政监管中，注重对政策宣传，要求各股室充分认识到“三公经费”管理对深入推进党风廉政建设、促进党风政风好转的重要意义，要严格按照上级有关规定，将“三公经费”管理作为各股室的重要工作来抓，明确职责，完善制度，落实措施，确保工作取得实效。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.32万元，占59.42%；公务接待费支出3.63万元，占40.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.32万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5.32万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政业务工作检查、调研及督查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.63万元。其中：

国内接待费支出3.63万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待46批次（其中：外事接待0批次），接待人次477人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展工作业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县财政局部门2021年机关运行经费支出69.79万元，比上年68.17万元增加1.62万元，是因为2021年单位公务员有提拔、晋升人员，机关工人有2人晋升，工资有所提升。部门机关运行经费主要用于办公费1.11万元、水费0.51万元、电费2.69万元、邮电费0.73万元、差旅费1.46万元、公务接待费0.04万元、劳务费1.10万元、工会经费18.71万元、公务用车运行维护费0.03万元、其他交通费用43.41万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，元谋县财政局部门资产总额355.97万元，其中，流动资产60.05万元，固定资产261.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产34.41万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额比2020年401.9万元减少45.93万元，其中流动资产60.05万元比2020年度109.42万元减少49.37万元，固定资产261.51比2020年258.07万元增加3.44万元。无形资产34.41万元，与上年无增减。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

项目		行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
					小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10		11
合计		1	355.97	60.05	261.51		37.98		223.53			34.41
	填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额3.44万元，其中：政府采购货物支出3.44万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门整体支出绩效目标及完成情况。我局认真做好经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等工作。资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，最大限度地提高资金的使用效益。严格按照预算编制控制人员经费的使用。落实部门预决算、三公经费、预算绩效信息公示制度。严格规范公务接待和公务出差的审批管理。为今后安排部门预算提供依据，总结经验、采取措施进一步完善财政支出管理。深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》，加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

开展2021年度决算支出绩效自评工作，检查基本支出，收集整理支出预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、厉行节约保障措施等方面的资料进行分析，最终形成评价结论。部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

三、事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。

四、经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款，指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

六、其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

十、项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232800131801111