元谋县姜驿中学2021年度部门决算

监督索引号53232800236000501000

目录

第一部分 元谋县姜驿中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 元谋县姜驿中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

元谋县姜驿中学的主要职能是全面贯执行党和国家的教育方针、政策、法规，按教育规律办学，努力办好学校，培养更多更好的人才。抓好学校安全教育工作，保障师生的生命安全及学校财产安全；管好学校校舍设备，尽力改善办学条件和师生生活，开展各种教育教学活动和教学管理工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，我学区在上级主管部门的正确领导和大力支持下，圆满完成了上级下达的各项任务和初中教育的各项工作，大力推动了我乡素质教育的全面发展。教育经费管理机制改革也进一步规范和加强，不断提高资金使用效益，建立完善中小学校资金管理制度，为学校的正常运转提供了强有力的保障，翻新维修部分校舍，控制了义务教育阶段学生辍学问题，解决了大部分农村家庭贫困学生就学难的问题，学校的硬件建设基本得到加强，为姜驿中学的教育教学发展奠定了良好的基础。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元谋县姜驿中学部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即元谋县姜驿中学。内设机构5个，分别是书记办公室，教务处，总务处，德育处，团支部。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县姜驿中学部门2021年末实有人员编制27人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员27人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

元谋县姜驿中学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收支，也没有国有资本经营预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；2021年度预算未使用一般公共预算财政拨款资金安排“三公经费”支出，年内也没有用一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排着“三公经费”支出，同时，单位基本性质为财政补助事业单位，没有机关运行经费，故《“三公经费”、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县姜驿中学部门2021年度收入合计513.45万元。其中：财政拨款收入513.40万元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.04万元，占总收入的0.01%。

与上年对比收入增多5.7万元。其中财政拨款收入增加5.66万元，其他收入增加0.04万元。其中主要原因分析：我校学生人数较上年增加，财政拨款收入增加，项目款项增加。

二、支出决算情况说明

元谋县姜驿中学部门2021年度支出合计520.87万元。其中：基本支出432.04万元，占总支出的82.95%；项目支出88.83万元，占总支出的17.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比多20.8万元，其中基本支出减少23.74万元，项目支出增加44.54万元。主要原因分析：项目支出增加，我单位把义务教育公用经费列支为项目支出，所以公用支出减少，项目支出增加，所以总支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障元谋县姜驿中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出432.04万元。与上年对比减少23.73万元，主要原因分析:工资福利支出减少11.96万元，对个人和家庭的补助支出减少1.18万元，商品和服务支出减少10.59万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出413.51万元，占基本支出的95.71%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费18.54万元，占基本支出的4.29%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障元谋县姜驿中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出88.83万元。与上年对比增加44.54万元，主要原因分析：根据下发文件元财教(2021)4号、78号发放义务教育公用经费，元财教(2021)2号、5号、51号、79号发放困难学生生活补助，元财教(2021)6号、26号、80号、88号拨款营养餐补助，元财教(2021)1号发放人民助学金，元财教(2021)110号发放工勤人员工资，元财教(2021)32号发放工程项目资金，元财教(2021)4号、78号拨特殊教育公用经费。具体项目开支及开展工作情况如下：主要用于教育支出,包括普通教育支出76.33万元，占总支出85.93%。其他普通教育支出9.56万元，占总支出10.76%。特殊教育支出2.94万元，占总支出3.31%。

1、困难学生补助项目支出34.00万元，用于全面落实资助政策，推进乡村振兴，保障农村低收入家庭学生正常进行学习生活。

2、学生营养餐补助项目支出18.82万元，用于改善学生营养长期失衡的现状，调整饮食结构,增加营养含量，提高学生饮食质量。

3、工程项目支出9.56万元，用于改善和优化学校的办学条件，提升学校育人环境。

4、特殊教育经费项目支出2.93万元，用于保障特殊教育学生基本义务教育服务，维护学校正常的教育教学秩序。

5、人民助学金项目支出0.34万元，用于全面落实资助政策，推进乡村振兴，保障农村低收入家庭学生正常进行学习生活。

6、工勤人员工资项目支出0.38万元，用于保障工勤人员工作的顺利开展。

7、生均公用教育经费项目支出22.80万元，用于保障学校教育教育学工作的正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县姜驿中学部门2021年度一般公共预算财政拨款支出520.87万元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加20.8万元，主要原因本年度纳入一般公共预算安排的任务较上年度增多，业务经费支出增多。

一般公共预算财政拨款支出，按支出性质分类，基本支出为432.23万元，项目支出为81.17万元；按支出经济分类，工资福利支出为406.45万元，商品和服务支出为18.54万元，对个人和家庭的补助7.06 万元，资本性支出为0.00万元，其他支出为 0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出420.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.65%。主要用于普通教育支出417.11万元，其中包括初中教育407.57万元（工资福利支出312.07万元，商品和服务支出41.62万元，对个人和家庭的补助53.88万元，），其他普通教育支出中的资本性支出9.56万元;特殊教育支出2.93万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出43.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.29%。主要用于行政事业单位养老支出中事业单位离退休6.43万元（商品和服务支出0.09万元，对个人和家庭的补助6.34万元），机关事业单位基本养老保险缴费支出35.74万元，机关事业单位职业年金缴费支出0.99万元。

9.卫生健康（类）支出30.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。主要用于事业单位医疗21.12万元，公务员医疗补助支出9.72万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出26.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.15%。主要用于住房公积金的支出26.80万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县姜驿中学部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2020年相比无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元与2020年相比无增减变动；公务用车购置及运行费支出决算数0万元与2020年相比无增减变动；公务接待费支出决算数0万元与2020年相比无增减变动。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县姜驿中学是公益一类事业单位，部门2021年机关运

经费支出0.00万元，与上年对比无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，元谋县姜驿中学部门资产总额547.06万元，其中，流动资产17.93万元，固定资产529.13万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1.36万元，其中流动资产减少1.36万元，固定资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额1.67万元，其中：政府采购货物支出1.67万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

元谋县姜驿中学2021年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

三、事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。

四、经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款，指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

六、其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

十、项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232800236000501111