元谋县财政局2023年部门预算公开说明

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目录

第一部分元谋财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分元谋县财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分元谋县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、监督和管理预算执行，国有资本金管理的综合经济部门，指导乡（镇）财政工作；编制全县和县本级年度财政预算草案，执行元谋县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置16个内设机构，包括办公室、综合股、预算股、国库股（国库支付中心）、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、财政监督法制股、政府采购管理股、资源环境股、金融综合管理股、国资综合管理股、绩效管理股。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.落实积极的财政政策，推动经济持续健康发展。一是不折不扣落实减税降费政策，用“真金白银”为市场主体纾困解难。全面落实更大规模的减税降费政策，持续巩固和拓展减税降费成效，通过以“减”促“增”、以“缓”助“急”，激发市场主体的内生动力，全年累计退税、减税、缓税及降费。二是坚持生命至上，强化疫情防控常态化资金保障。三是落实资金直达机制。全面落实财政资金直达工作机制支持惠企利民政策，依托直达资金监控系统建立资金分配、拨付、监控三位一体的直达机制。四是加强税收征管续量增源，确保代征税款及时足额入库。五是用好用活专项债券，发挥专项债券稳投资、促发展、调结构的积极作用。六是强化财力统筹，兜牢兜实“三保”底线。严格落实“三保”预算编制、预算审核和执行动态监控的政策要求，强化存量资金盘活和库款，保障人员工资及时发放，机构正常运转、基本民生足额兑现，县级“三保”主体责任有效落实。

2.加大民生领域保障力度，推动社会事业全面进步。一是持续加大教育投入，用于农村义务教育薄弱环节校舍维修改造、新建乡村学校少年宫和幼儿园、城乡义务教育营养改善计划、学生公用支出、高中改善办学条件和联合办学等项目，资助幼儿园、小学、初中、高中、职高家庭经济困难学生完成学业，巩固完善义务教育经费保障机制改革成果，推进教育均衡发展。二是持续兜牢社会保障底线。用于保障城乡困难群众最低生活补助、城乡特困人员供养、城乡居民基本养老保险、残疾人两项补贴、优抚对象抚恤等支出，落实职业技能培训、创业培训、创业担保贷款等就业政策，社会保障水平持续提升，有力地保障了困难人群的正常生活需要，促进了城乡就业和再就业，为确保社会和谐稳定奠定了坚实的基础。三是持续推动医疗卫生健康事业发展，用于支持爱国卫生7个专项行动、重大疫情防控救治体系建设、公立医院综合改革和医疗服务能力提升、促进基本公共卫生服务均等化等项目建设，巩固城乡居民医疗保障体系，城乡居民基本医疗保险待遇得到有效保障。四是持续支持文化体育事业。用于推进公共文化服务体系建设，落实“两馆”免费开放各项政策，支持应急广播体系建设，加大对优秀传统文化、文物遗址保护工作的支持力度，长征国家文化公园元谋龙街渡建设项目顺利推进。五是持续推动生态文明建设。安排节能环保支出，统筹山水林田湖草沙系统治理，保障完善退耕还林政策、天然林管护、龙川江县城区段水环境综合治理项目等项目支出，增强生态保护意识促进绿色发展。六是加大公共公益基础设施建设投入。支持美丽县城建设和城市基础设施建设；安排交通运输支持自然村通村公路硬化建设、农村公路网改善工程、国道及省道安全生命防护工程等项目建设；保障项目前期经费，为全县重点建设项目按时开工提供了前期要素保障。

3.巩固脱贫攻坚成果，全力支持乡村振兴战略推进。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，不断加大乡村振兴资金投入，为全县巩固脱贫成果与乡村振兴提供有力的资金保障。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制19人，其中：行政编制9人，工勤人员编制3人，事业编制7人。在职实有50人，其中行政编制37人，工勤编7人，事业编制6人。其中：财政全额保障50人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1133.78万元，其中：一般公共预算1133.78万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年871.27万元对比增加262.51万元，增加的主要原因是2022年度基本工资增资；二是2023年预算为全口径预算，将项目收入、支出纳入预算（详见2023年部门财政拨款项目支出明细表）。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1133.78万元，其中:本年收入1133.78万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1133.78万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年871.27万元对比增加262.51万元，增加的主要原因一是2022年度基本工资增资；二是2023年预算为全口径预算，将项目收入、支出纳入预算（详见2023年部门财政拨款项目支出明细表）。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1133.78万元。财政拨款安排支出1133.78万元，其中：基本支出999.77万元，与上年871.27万元对比增加128.5万元，主要是2022年度基本工资增资；项目支出134.01万元，比上年增加134.01万元，一般公共预算收入其他运转类、特定目标类项目比上年增加134.01万元，是因为2023年预算为全口径预算，将项目收入、支出纳入预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-财政事务-行政运行703.3万元，主要用于保障本单位在职人员工资及单位公用经费支出;

一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务100.76万元，主要用于保障办公经费、委托业务费、维修费等资金支出;

一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务8.2万元，主要用于保障部门预算管理系统软件服务经费；

一般公共服务支出-财政事务-信息化建设25.05万元 ，主要用于保障元谋县财政一体化及相关财政各核算系统项目实施运维服务经费支出；

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休69.01万元，主要用于保障本单位退休职工工资支出;

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出85.34万元，主要用于保障本单位在职人员养老保险缴费支出;

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤3.3万元，主要用于保障本单位遗属人员的遗属补助支出；

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗35.41万元，主要用于保障本单位行政人员医疗保险缴费支出;

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.11万元，主要用于保障本单位事业人员医疗保险缴费支出;

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助25.80万元，主要用于保障本单位医疗补助支出;

卫生健康支-出行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5.94万元，主要用于保障单位职工失业保险缴费支出；

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金67.56万元，主要用于保障本单位在职职工住房公积金缴费支出;

（二）财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元谋县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9.4万元，较上年9.89万元减少0.49万元，下降4.95%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

元谋县财政局2023年度因公出国（境）费预算为0万元，较上年相比，无增减变化，安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

元谋县财政局2023年公务接待费预算为2.85万元，较上年2.99万元减少0.14万元，下降4.68%，国内公务接待批次为50次，共计接待360人次。

减少的主要原因是精简节约、严格标准，减少公务接待次数，压缩公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

元谋县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为6.55万元，与上年6.9万元相比减少0.35万元。其中：公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变化；公务用车运行维护费6.55万元，与上年相比减少0.35万元，下降5.07%，减少的主要原因是进行公务用车改革后，本着节俭高效的原则,进一步加强公务用车管理,减少费用支出。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

因我县财力有限，2023年度，我单位年初未编制重点项目预算绩效目标，待年终根据上级财力补助和项目实施情况，再将预算绩效目标和完成情况一并在部门决算信息公开内容中公开。在年度预算执行过程中，我单位将围绕预期绩效目标，不断建立健全相关制度，规范资金和项目管理，对实施期绩效目标进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出：人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

3.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

4.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

6.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

7.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，和教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

8.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

9.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

10.商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

11.对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

元谋县财政局2023年机关运行经费安排75.52万元，比上年80.37万元减少4.85万元.主要用于:办公经费64.16万元，比上年68.73万元减少4.57万元；公务接待费2.85万元，比上年3万元减少0.15万元；公务用车运行维护费6.65万元，比上年6.9万元减少0.25万元；其他商品和服务支出1.86万元，比上年1.74万元增加0.12万元。

我单位机关运行经费比上年80.37万元减少4.85万元，减少6.03%，主要原因是在职人员减少，公务交通费比上年减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，元谋县财政局资产总额72.03万元，其中，流动资产22.04万元，固定资产净值39.41万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产净值10.58万元，其他资产0万元。与上年124.54万元相比，本年资产总额减少52.51万元，其中固定资产减少17.71万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产78项，账面原值14.23万元，划拨固定资产35项，账面原值13.38万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年资产决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分元谋县财政局2023年部门预算表（详见附表）

元谋县财政局

2022年3月2日

监督索引号53232800131800111