元谋县财政局2024年部门预算公开

监督索引号53232800131800000

元谋县财政局2024年预算公开目录

第一部分元谋县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分元谋县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

第一部分元谋县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、监督和管理预算执行，国有资本金管理的综合经济部门，指导乡（镇）财政工作；编制全县和县本级年度财政预算草案，执行元谋县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置16个内设机构，包括办公室、综合股、预算股、国库股（国库支付中心）、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、财政监督法制股、政府采购管理股、资源环境股、金融综合管理股、国资综合管理股、绩效管理股。所属公益一类事业单位2个，分别是：

1.元谋县政府性债务管理中心

2.元谋县国有资产管理中心

（三）重点工作概述

2024年财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实各级党委、政府的决策部署和工作要求，深入分析全县财经工作面临的形势任务和困难挑战，坚持底线思维和问题导向，保持战略定力，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线，为元谋经济社会高质量跨越式发展提供财力保障。全年收支计划如下：2024年，全县一般公共预算收入计划安排72,191.00万元，增长3.00%。一般公共预算支出计划安排217,736.00万元，增长2.00%。

1、着力提高财政保障能力。一是精准精细算好收入账。摸清税源底数，盘清家底，细化年度目标，层层分解压实责任，切实把各项任务目标落实落细。二是加强监测分析。按照以旬保月、以月保季、以季保年的要求，加强对收支情况的监测分析，及时解决收支执行过程中出现的新情况、新问题，做好填平补齐措施，确保收支任务的完成。三是积极争取上级支持。紧盯中央、省、州的战略侧重和政策导向，加强沟通衔接，强化协调配合，夯实项目前期工作，围绕上级政策支持导向，最大限度争取上级重点项目、资金、债券和政策支持。四是强化预算约束，牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性和非急需、非刚性支出，降低行政运行成本和“三公经费”支出；始终坚持“三保”优先原则，牢牢兜住“三保”底线；统筹各类财政资源，集中财力优先保障还本付息等重点支出需要。

2、着力促进经济平稳健康发展。在统筹考虑全县经济社会发展基本需求的基础上，重点支持重大发展战略、重点改革事项，夯实项目前期工作，提高项目储备质量，发挥好财政投资拉动经济增长的支撑作用。多渠道筹措资金，统筹运用好产业发展资金、上级补助资金、地方政府债券及社会资本等各类资金，加快形成多元化投入格局。继续落实积极的财政政策，紧紧围绕县委、县政府各项部署，整合财政资源，发挥财政资金支持保障和引导撬动作用，积极支持民营经济和实体经济等发展，扎实做好产业转型升级工作，助推经济高质量发展。坚持守土有责、守土尽责，积极贯彻落实各级党委、政府决策部署，全面落实防范化解政府性债务风险方案和防范化解政府隐性债务风险实施方案，夯实债务风险责任主体，确保政府债务化解任务的完成。

3、着力保障和改善民生。一是全面落实中央、省、州既定的相关民生政策，围绕“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”，统筹谋划和实施好民生项目工程，重点支持实施城乡居民最关心、最直接、最现实的民生项目，进一步破解民生难题、回应社会关切、满足民生需求。二是按照兜底线、织密网、建机制的要求，加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。三是压实“三保”责任，用好增量、盘活存量、加大统筹，优化结构，严格落实人员保障顺序和预算安排顺序，切实兜住“三保”底线。

4、着力深化财税体制改革。一是深化预算管理制度改革。进一步深化预算公开制度改革，细化公开内容，扩大公开范围，全面提高预算透明度。清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，完善重点支出预算保障机制。全面落实预算部门主体责任、硬化有效的激励约束机制为保障，推进预算管理一体化改革，提高年初预算编制科学性，优化支出结构、提升资金使用效益。二是深化事权与支出责任划分改革。密切关注改革动向，主动顺应中央、省、州改革大势，抓住国家健全财政体制、完善预算管理制度、深化税制改革的有利时机，特别要及时掌握了解中央与地方财政事权和支出责任相关政策，提前对接，做足准备，为地方财政的长远可持续发展奠定基础。三是全面实施预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，完善预算绩效管理制度体系，从绩效目标的设立、执行监控、事后评价、结果应用等全方位跟踪监督评价专项资金效果，扩大绩效评价覆盖范围，进一步完善专项资金绩效评价结果与预算安排相结合的机制。四是强化财政监督检查。严肃财经纪律，进一步完善部门内控制度，积极配合推进人大预算联网监督工作，高度重视审计查出问题整改工作，强化整改工作落实情况督查检查。

5、着力抓防控确保风险可控。一是坚持底线思维。把防控政府性债务风险摆在当前最突出的重要位置，坚持“量力而行、风险可控”，切实做到守土有责，守土尽责。坚决守住不发生系统性区域性债务风险的底线。二是加强组织领导。政府性债务风险防范工作领导小组落实一月一汇报、一月一调度制度，定期开展债务风险研判分析，提出有效化解措施，做到风险苗头早发现、早处置。三是严控债务增量。严格控制基本建设项目投资规模，坚决杜绝超预算投资形成新增债务。四是加大培植财源力度。加大税收、非税收入征管力度，确保应收尽收，增加财力来源，为政府债务可承受、可持续提供财力支撑。五是加快推进国有企业改革，积极筹集资金化解存量债务。切实加快推进国有资产、资源的整合，推动国有资本做强做优做大，不断提升国有企业活力和效益，提升国有企业自身造血能力，有效筹集资金化解债务风险。

6、聚焦实业主业，培强壮大国企。围绕“聚焦主业、做强实业、做精专业”目标，坚持“突出实业、聚焦主业、做精一业”原则，重新核定县属国有企业主业范围，督促指导县属企业逐步聚焦实体产业，积极推动市场化转型发展，提升营收规模、盈利水平和偿债能力。大力支持县国投公司从砂石资源为主营业务，以河道库塘清淤疏浚、矿山、土储为基点，做好产业链条铺设；积极引导县产投公司要聚焦元谋县绿色农业、现代种业、新能源产业和电商物流产业，培育主业引领能力，提高可持续发展能力。

7、积极推动防范非法集资宣传教育进机关、进学校、进企业、进社区、进村寨、进家庭、进网点，将“七进”宣传常态化落实到位。让全县广大群众更加充分地认识到非法集资的危害性、隐蔽性，进一步提高对非法集资的识别能力，增强风险的防范意识，有效引导广大人民群众理性投资，远离非法集资，防止发生区域性金融风险和群体性事件，共同营造和谐稳定的社会环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制19人，其中：行政编制9人，工勤人员编制3人，事业编制7人。在职实有49人，其中行政编制36人，工勤编7人，事业编制6人。其中：财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员30人，其中：离休0人，退休30人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1,184.76万元，其中：一般公共预算1,184.76万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年1,133.78万元对比增加50.98万元，增加的主要原因一是2024年度调入1名事业人员；二是2024年预算项目收入比2023年多34.63万元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1,184.76万元，其中:本年收入1,184.76万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,184.76万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年1,133.78万元对比增加50.98万元，增加的主要原因一是2024年度调入1名事业人员；二是2024年预算项目收入比2023年多34.63万元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1,184.76万元。财政拨款安排支出1,184.76万元，其中：基本支出1016.08万元，与上年999.77万元对比增加16.31万元，主要原因是工资正常晋升；项目支出168.68万元，与上年134.01万元对比增长34.67万元，主要原因是多了一项执法机关罚没资产处置相关经费的预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行694.58万元，主要用于保障本单位在职人员工资及单位公用经费支出;

2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务130.43万元，主要用于保障办公经费、委托业务费、维修费等资金支出;

2010604一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务8.2万元，主要用于保障部门预算管理系统软件服务经费；

2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设30.05万元 ，主要用于保障元谋县财政一体化及相关财政各核算系统项目实施运维服务经费支出；

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休66.75万元，主要用于保障本单位退休职工工资支出;

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出84.24万元，主要用于保障本单位在职人员养老保险缴费支出;

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位职业年金缴费支出43.13万元，主要用于保障本单位在职人员职业年金缴费支出;

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤3.57万元，主要用于保障本单位遗属人员的遗属补助支出；

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗26.37万元，主要用于保障本单位行政人员医疗保险缴费支出;

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗3.15万元，主要用于保障本单位事业人员医疗保险缴费支出;

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助25.61万元，主要用于保障本单位医疗补助支出;

2101199卫生健康支-出行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2.05万元，主要用于保障单位职工失业保险缴费支出；

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金66.63万元，主要用于保障本单位在职职工住房公积金缴费支出;

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年度元谋县财政局无任何与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年度元谋县财政局无任何按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年度元谋县财政局无任何经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额8.26万元，其中：政府采购货物预算8.26万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元谋县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.92万元，较上年9.40万元减少0.48万元，下降5.11%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

元谋县财政局2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化原因是：我单位本年及上年因公出国（境）费预算均为0.00万元。

（二）公务接待费

元谋县财政局2024年公务接待费预算为2.70万元，较上年2.85万元减少0.15万元，下降5.26%，国内公务接待批次为45次，共计接待320人次。

减少的主要原因是精简节约、严格标准，减少公务接待次数，压缩公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

元谋县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为6.22万元，较上年6.55万元减少0.33万元，下降5.04%。其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费6.22万元，较上年6.55万元减少0.33万元，下降5.04%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的主要原因是进行公务用车改革后，本着节俭高效的原则,进一步加强公务用车管理,减少费用支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

元谋县财政局2024年无财政部门确定的重点项目。故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

元谋县财政局2024年机关运行经费安排73.97万元，比上年75.52万元减少1.55万元，减少2.05%，主要原因是在职人员减少，公务交通费比上年减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，元谋县财政局资产总额35.07万元，其中，流动资产2.26万元，固定资产净值28.98万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产净值3.83万元，其他资产0.00万元。与上年72.03万元相比，本年资产总额减少36.97万元，其中固定资产减少45.43万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产118项，账面原值48.49万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

第二部分元谋县财政局2024年部门预算表（详见附表）

元谋县财政局

2024年2月7日

监督索引号53232800131800111