元谋县江边小学2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1、实施小学义务教育、学前教育，促进小学基础教育发展及相关的成人文化技术培训等社会服务。业务范围:（1）实施小学义务教育;（2）实施学前教育。

2、贯彻执行国家教育方针和体育工作方针政策，推进义务教育优质均衡发展，促进教育公平。

3、落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育，指导职业技术教育的发展与改革。

4、发展体育事业，深入实施体育惠民工程，推进全民健身计划和体育服务体系多元化建设。

5、负责学校教学工作的统筹规划和协调管理，贯彻小学办学标准，负责全乡基础教育和学前教育工作；教育体育基本信息统计、分析和发布。

6、负责学校经费的统筹管理；筹措学校经费的政策，负责学校经费、补助专款和基建专款的管理、监督。

7、负责实施教育资格制度；负责教职工福利待遇的审核报批工作；负责教职工年度考核和教师职称评聘工作和学校中层干部的聘任工作；统筹协调专业技术人员继续教育规划。

8、指导学校教职工的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作；学校体育、卫生健康、艺术教育、法治教育、安全教育、国防教育和禁毒防艾教育。

9、完成县教育体育局交办的其他任务。

部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：党支部、校办公室、教务处、德育处、教科室、少先队、总务处、工会。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入元谋县江边小学2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。其他事业单位是元谋县江边小学。纳入元谋县江边小学2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县江边小学2025年末实有人员编制30人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制30人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员34人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

年末其他人员8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生310人。年末遗属8人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

1、大力实施立德树人工程，确保学生健康成长。要将青少年学生的健康成长作为教育工作的出发点和落脚点，解决好“培养什么人、怎样培养人”的重大问题，抓住立德树人这个根本，遵循“幼儿养性、童蒙养正、少年养志、成人养德”的德育形成过程，继续抓实“德育奠基”工作，大力培育和践行社会主义核心价值观，坚定青少年理想信念，大力培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

2、精准施策，继续做好教育精准扶贫工作。持续开展控辍保学专项行动，进一步压实“双线四级六长”责任，完善控辍保学综合治理机制，用好依法控辍保学“四步法”，落实“一校一方案”、“一生一策”，摸清底数、摸准情况、因人施策、依法劝返、精准安置。

3、持续抓好校园安全工作。校园安全就是重任，生命安全就是责任，责任重于泰山。我们要结合本地本校实际，按照相关要求，压实安全责任，落实预防措施，保障安全预防物资，切实做到精细预防。继续保持高度警惕，坚决防止麻痹、厌战、侥幸心理，务必筑牢校园安全防控安全网。并将校园安全要求固化为长效机制长期坚持下去。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

元谋县江边小学2025年度没有政府性基金预算拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，政府性基金预算拨款支出和国有资本经营预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县江边小学2025年决算数收入为9198835.14元，其中一般公共预算财政拨款收入为8586883.61元，占总预算数的93.35%；年初结转结余86165.02元，占总预算收入的0.94%；其他收入为525786.51元，占总预算收入的5.71%。

与2024年相比收入减少508593.62元，减少幅度为5.24%，减少的主要原因：一是本单位2025年在职人数和在校学生人数均有所减少，导致各项经费减少；二是本单位2025年与2024年相比减少了资本性支出108100.00元。

二、支出决算情况说明

元谋县江边小学2025年单位决算支出为9152894.25元，年末结转和结余支出40224.13元。其中基本支出决算数为7246912.07元，项目支出全年决算数为1905982.18元；基本支出中人员经费的全年决算数为7080589.64元，公用经费全年决算数166322.43元。

与2024年相比，本年财政拨款支出决算数减少855641.8元，减少幅度为9.06%；其中基本支出减少726758.62元，减少幅度为9.11%；减少的主要原因：一是本单位2024年有2位退休教职工去世，发放丧葬补助费一次性抚恤金和遗属困难补助经费，2025年没有此项支出；二是本单位2025年在职人数和在校学生人数均有所减少，导致各项经费支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县江边小学部门机构正常运转的日常支出7246912.07元。其中：工资福利支出6228523.25元，占基本支出的85.95%％；对个人和家庭的补助支出852066.39元，占基本支出的11.76％；商品和服务支出166322.43元；占基本支出的2.29%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县江边小学部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1905982.18元。其中：基本建设类项目支出0.00元，具体项目开支及开展工作情况如下：

1、学前教育困难学生生活补助支出12750.00元，主要用于学前教育保障学生生活水平提高，改善幼儿在校的学习生活环境。

2、义务教育生均公用经费支出349365.24元，用于小学教育保障办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用设施正常使用及学校正常运转的工作。

3、农村义务教育营养改善计划补助资金245276.18元，用于小学教育开展农村义务教育学生营养均衡、全面发展需要的工作。

4、农村义务教育困难学生生活补助资金366250.00元，用于小学教育保障家庭经济困难学生改善学习生活的工作。

5、改善办学条件经费支出78280.00元，用于优化教育资源配置。建立学科骨干教师与学生的互动平台，促进资源共享；改善教学环境，提高教育服务水平。

6、特殊教育项目支出30459.00元，用于特殊教育保障残疾学生在校生活，让残疾学生得到温暖与关爱。

7、学前教育免保育教育费补助资金支出17586.00元，主要用于用于江边乡幼儿园日常保教运转。

8、元谋县中小学幼儿园食堂食材集中采购和统一配送项目资金支出525786.51元，主要用于学校食堂食材集中采购。

9、义务教育课后服务财政补助资金支出104359.00元，主要用于补助学校开展课后服务产生的人员劳务及运行保障支出，重点用于参与课后服务教职工延时服务补助支出。

10、乡村教师岗位生活补助资金支出139150.00元，主要用于改善乡村教师在艰苦基层从教的生活待遇，稳定乡村师资队伍，激发教师从教积极性，保障乡村学校教育教学工作有序开展。

11、教师节走访慰问活动经费支出5000.00元，主要用于2025年江边小学教师节活动的座谈会相关费用、伙食费支出。

12、残疾人就业保障资金支出31720.25元，主要是上缴元谋县江边小学2025年残疾人就业保证资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县江边小学2025年度一般公共预算财政拨款支出8627107.74元,占本年支出合计的94.26%。与上年相比减少897656.10元，减少9.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出6117911.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.76%，完成年初预算的112.95%。主要用于普通教育支出6077604.28元，占比99.34%；特殊教育支出30459.00元，占比0.50%；教育费附加安排的支出9847.89元，占比0.16%。造成预决算差异的主要原因为我县财力有限，年初预算数仅能预算县本级财力所能负担的支出，部门的项目支出部分靠上级转移支付安排。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1670869.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.37%，完成年初预算的100.51%。主要用于行政事业单位养老支出1538504.79元，占比92.08%；抚恤金支出132365.04元，占比7.92%。造成预决算差异的主要原因是本部门2025年在职人数变动。

9.卫生健康（类）支出451774.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%，完成年初预算数的95.07%。用于事业单位医疗支出218329.53元，占比48.33%；用于公务员医疗补助支出215385.21元，占比47.62%；用于其他行政事业单位医疗支出18060元，占比4.00%。造成预决算差异的主要原因是2025年度本单位有在职人员调出，导致医疗保险支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出386552.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%，完成年初预算的93.44%。其中全部为住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是本部门2025年在职人数变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出，国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县江边小学是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县江边小学资产总额9341988.08元，其中，流动资产283451.59元，固定资产9058536.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少424388.53元，其中固定资产减少630502.72元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额11000.00元，其中：政府采购货物支出11000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务产生的基本支出，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、项目支出：为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外形成的项目支出。

8