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——2022年9月29日在县十八届人大常委会第四次会议上
元谋县人民政府
主任、各位副主任,各位委员:
我代表县人民政府,向本次会议报告我县2021年财政决算情况,此报告已经十八届县人民政府第13次常务会议讨论通过,请予审查。
我县与州财政的年终结算,经《楚雄州财政局关于2021年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》(楚财预〔2022〕68号)于2022年8月31日正式批复。根据县第十八届人民代表大会第一次会议报告中“以上收支数据均为12月31日快报数,待省、州决算审核批复后,相关数据若有变化,届时再向县人大会议进行专题报告”的要求,现将我县2021年地方财政决算情况报告如下。
一、2021年财政决算情况
2021年,面对复杂的经济形势和新冠疫情影响,全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实各级党委政府的决策部署,全力落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求,狠抓“稳收支保三保防风险守底线”专项行动,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,为实现经济社会高质量发展提供坚强保障,预算执行总体良好,实现了“十四五”良好开局。
(一)一般公共预算情况
1.收入情况。与州财政结算后,全县一般公共预算收入总计225,472万元,比原报告数223,730万元增加1,742万元。具体构成是:
(1)一般公共预算收入39,310万元。
(2)转移性收入136,999万元,比原报告数136,177万元增加822万元。一是返还性收入增加1,313万元,具体原因是结算环节税收收入增收留用及以奖代补资金增加1,313万元;二是一般性转移支付收入减少491万元,具体原因是结算补助专款切块到县补助减少494万元、结算补助一般性补助增加3万元。
(3)上年结余收入376万元。
(4)调入资金36,145万元,比原报告数35,225万元增加920万元,具体原因是从财政专户管理资金统筹调入增加400万元,从政府性基金预算调入增加520万元。
(5)债务转贷收入12,260万元。
(6)动用预算稳定调节基金382万元。
2.支出情况。与州财政结算后,全县一般公共预算支出总计225,472万元,比原报告数223,730万元增加1,742万元。具体构成是:
(1)一般公共预算支出204,239万元。
(2)上解上级支出4,956万元,比原报告数4,768万元增加188万元。增加原因是结算环节县市生态环境局上解减少3万元、2021年可再生能源电价增值税扣款增加1万元、增值税留抵退税需清算上解(2021年10月、11月)增加190万元。
(3)安排预算稳定调节基金79万元。
(4)地方政府一般债券还本支出13,660万元。
(5)年终结转2,538万元,比原报告数984万元增加1,554万元。
(二)政府性基金预算情况
1.收入情况。与州财政结算后,全县政府性基金预算收入总计83,058万元,与原报告数无变化。具体构成是:
(1)政府性基金收入50,266万元。
(2)政府性基金转移支付收入2,678万元。
(3)地方政府专项债务转贷收入29,900万元。
(4)上年结余收入214万元。
2.支出情况。与州财政结算后,全县政府性基金预算支出总计83,058万元,与原报告数无变化。具体构成是:
(1)政府性基金预算支出46,589万元。
(2)地方政府专项债务还本支出900万元。
(3)调出资金34,490万元,比原报告数33,970万元增加520万元
(4)年终结余1,079万元,比原报告数1,599万元减少520万元。
(三)社会保险基金预算情况
1.收入情况。全县社会保险基金收入37,653万元,比原报告数37,527万元增加126万元。具体构成是:
(1)保险费收入20,816万元。
(2)财政补贴收入5,228万元。
(3)利息收入1,461万元。
(4)其他收入68万元。
(5)转移收入647万元。
(6)委托投资收益343万元,比原报告数217万元增加126万元。变化原因是原报告数取用社保基金12月快报数,与州结算后增加126万元。
(7)上级补助收入9,090万元。
2.支出情况。全县社会保险基金支出35,735万元,与原报告数35,736万元减少1万元。具体构成是:
(1)社会保险待遇支出26,338万元。
(2)其他支出326万元。
(3)转移支出35万元。
(4)上解上级支出9,036万元,与原报告数9,037万元减少1万元。
3.滚存结余情况。全县社会保险基金当年收支结余1,918万元,比原报告数1,791万元增加127万元。年末滚存结余29,925万元,比原报告数29,798万元增加127万元,增加原因是委托投资收益增加126万元,上解上级支出四舍五入原因减少1万元。
(四)国有资本经营预算情况
1.收入情况。全县国有资本经营预算收入总计55万元,与原报告数无变化,具体构成是:
(1)国有资本经营预算收入48万元。
(2)国有资本经营预算上级补助收入7万元。
2.支出情况。全县国有资本经营预算支出总计55万元,与原报告数无变化,,具体构成是:
(1)国有资本经营预算支出7万元。
(2)国有资本经营预算调出资金48万元。
二、其他报告事项
(一)审计情况
县审计局对2021年度财政预算执行及决算草案编制情况进行了审计,并出具了《2021年度同级财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》(元审财政报〔2022〕8号)。审计结果表明,县财政局按要求编制年初预算,经县人大审批后及时批复各单位部门预算,深入推进预算管理改革,在预算执行中不断完善国库集中支付制度,强化预算约束积极推进部门预算细化编制工作,进一步规范了预算单位收支行为,加强了财政收支绩效管理和监督,提高财政资金的运行效率和使用效益。提交审计的会计资料、其他相关资料能真实地反映年度财政、财务收支状况。但是仍然存在欠拨上级专项资金2,214.87万元、非税收入9,034.48万元未及时缴库的问题。针对以上存在问题,县财政局已及时拨付欠拨资金,截至8月底,已拨付628.82万元,还有1,586.05万元因库款等原因暂未拨付;应缴未缴非税收入9,034.48万元已于3月底全部清缴入库。下步的工作中,将加强预算执行管理,强化预算约束机制,按规定拨付资金,提高资金使用效益。
(二)债务限额情况
根据《楚雄州财政局关于核定2021年地方政府债务限额的通知》(楚财债〔2022〕15号),2021年末,我县政府债务限额为166,800万元,其中:一般债务78,500万元,专项债务88,300万元;2021年末,全县政府性债务余额为162,150.96万元,其中:一般债务为73,950.96万元,专项债务88,200万元。
(三)绩效评价情况
为进一步强化部门预算绩效管理责任,提高财政资金使用效益和管理水平。印发《元谋县财政局关于开展对2020年度部门整体和项目支出绩效评价的通知》(元财绩〔2021〕9号),全县范围内开展县级预算单位和乡镇2020年度部门整体支出绩效自评、项目支出绩效自评工作。自评率达100%。根据项目资金性质和工作需要,选择部分资金规模大、资金来源多样化、社会公众普遍关注、对经济社会发展具有重要影响的重点领域、重大政策和重点项目的农业农村局、县住建局、县民政局3个部门2020年度部门整体绩效,城管局城市清扫保洁、重大动物疫病防控、学生营养餐改善3个项目委托第三方开展项目绩效评价工作,同时,为确保元谋县各预算单位上报项目绩效目标质量,委托第三方对县、乡两级各预算单位2022年“一上”预算项目开展预算评审,对项目支出绩效目标及部门整体支出绩效目标进行审核,并对每个单位抽取1-2个重点项目进行现场沟通,指导各预算单位人员掌握绩效目标设置的方法和要求,以便于科学合理设置绩效目标。通过对2022年预算绩效申报审核,增强单位的绩效观念和责任意识,确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”,使财政资金得到全面监管,财政预算和政策得到有效实施。
主任、各位副主任,各位委员,我们将认真落实本次会议审查意见,进一步提升财政治理能力和支撑保障作用,以更加务实的作风、更加有为的担当,积极发挥财政职能作用,以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
以上报告,请予审查。
附件:
1.2021年元谋县财政决算公开目录;
2.2021年元谋县财政决算公开表格;
3.2021年元谋县三公经费统计表;
4.元谋县2021年“三公经费”决算及增减变动情况说明;
5.2021年元谋县绩效管理工作报告;
6.2021年元谋县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算执行变动情况;
7.2021年元谋县社保基金预算收支变动说明。
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